卫生健康行政部门主管领导及党务、纪检、纠风、审计、总务、财务等管理干部及相关人员; (二)各级医院、疾控中心、卫生监督所、急救中心、血站等单位的主管领导及党办、院办、审计、财务、基建、后勤、设备、采购、药学、医务、感控、组织人事、纪检监察、工会等职能科室负责人,各临床科室、医技科室、基础研究室、科教等相关部门负责人,副主任职称以上医师,护士长等负责人及其他人员。 (三)各乡镇卫生院院长、社区卫生服务中心主任;各类民营医疗机构,以及康养医疗机构和护理院负责人及有关工作人员。
培 训 须 知
一、培训内容
(一)《关于进一步加强公立医院内部控制建设的指导意见》的解析
1. 《关于进一步加强公立医院内部控制建设的指导意见》(财会(2023)31 号)解读与实践(持续优化公立医院内部控制环境;切实加强公立医院风险评估工作;着力完善公立医院重点业务及高风险领域的内部控制措施;全面提升公立医院内部控制的信息化水平;强化对公立医院内部控制的评价与监督);
2. 公立医院内部控制建设中存在的问题评析(重点讲解内控管理审计问题、科研经费审计发现问题、政府采购典型案例分析,全面预算管理、合同管理中审计发现问题及解析) ;
3. 医院内部控制体系建设框架、内部控制管理职责、风险评估、内控关键点;
4. 单位层面控制(单位层面内部控制建设内容、工作程序、多部门参与及制衡机制、完善内部管理制度、加强关键岗位管理、信息化建设) ;
5. 业务层面控制(预算业务内部控制、收支业务内部控制、采购业务内部控制、资产业务内部控制、建设项目内部控制、合同业务内部控制、医疗业务内部控制、科研业务内部控制、教学业务内部控制、互联网医疗服务业务内部控制、医联体业务内部控制管理、信息化建设业务内部控制);
6. 医院内部控制建设中存在的问题及案例评析;
7. 公立医院内部控制管理实践经验分享。
(二)《进一步加强卫生健康行业内部审计工作的若干意见》解读
1. 全面加强党的领导;
2. 推动内审机构建设;
3. 联动形成监督合力;
4. 聚焦审计监督职责;
5. 提升审计工作质量;
6. 建立整改长效机制;
7. 强化审计结果运用;
8. 着力推动科技强审;
9. 加强人才队伍建设;
10.加强组织实施。
(三)国家大型医院巡查重点要点及整改实操指导
1. 巡查主要内容、目标导向及巡查重点;
2. 巡查监督开展的常规流程;
3. 医疗机构巡查(巡查)反馈问题整改实操指导;
4. 医院巡查监督存在的常见性问题;
5. 巡查监督问题的整改要求。
(四)国家卫生健康委办公厅《关于印发卫生健康行业内部审计基本指引(试行) 等7个工作指引的通知》解析(部分)
1. 合同管理专项审计规范;
2. 采购管理专项审计规范;
3. 内部控制评价专项规范。
(五)公立医院内部控制审计要点及案例分析
1. 内控体系建立及执行上的问题;
2. 全面预算中存在的问题;
3. 收入和支出管理方面存在的问题;
4. 资产管理方面存在的问题;
5. 会计核算方面存在的问题;
6. 经济活动授权管理和收益分配管理方面存在的问题。
(六)行政各项经费支出及合同监督
1. 违规发放津贴补贴行为及处分规定;
2. 办公费、差旅费、公务接待费、公车运行维护费、会议费、培训费、劳务费等公务支出方面常见问题现象、财会监督要求及责任追究;
3. 单位如何建立健全经费支出内部控制制度;
4. 会计人员岗位设置、原始凭证审核、会计核算、会计监督、会计人员交接、会计档案等执行国家统一的会计制度过程中常见问题现象;
5. 合同签订、合同履行及合同归档等管理过程中常见问题现象。
(七)全面预算的全过程管理监督
1. 《公立医院全面预算管理制度实施办法》解读与分析;
2. 公立医院预算管理存在的困境、问题及解决对策;
3. 基于战略导向的全面预算管理体系构建;
4. 公立医院预算编制程序与方法;
5. 公立医院预算执行与控制;
6. 如何建立健全预算业务内部控制制度。
(八)近年来国家卫健委专项审计实务案例解析
1. 重点结合近年来国家最新政策解读和实务案例分析(政府采购三年专项行动、中央转移支付资金专项审计、专项检查实例等)。
二、授课专家
(一)邀请卫生健康委、国家会计学院及具有丰富经验的专家、学者现场授课,结合经典案例和实例分析,并进行现场答疑和互动交流;
(二)邀请标杆医院相关专家进行实操案例与经验分享。
三、培训对象
(一)卫生健康行政部门主管领导及党务、纪检、纠风、审计、总务、财务等管理干部及相关人员;
(二)各级医院、疾控中心、卫生监督所、急救中心、血站等单位的主管领导及党办、院办、审计、财务、基建、后勤、设备、采购、药学、医务、感控、组织人事、纪检监察、工会等职能科室负责人,各临床科室、医技科室、基础研究室、科教等相关部门负责人,副主任职称以上医师,护士长等负责人及其他人员。
(三)各乡镇卫生院院长、社区卫生服务中心主任;各类民营医疗机构,以及康养医疗机构和护理院负责人及有关工作人员。
四、时间及地点
时间:2024年7月25日—28日(25日全天报到) 地点:重庆
时间:2024年8月16日—18日(15日全天报到) 地点:南昌
时间:2024年9月05日—08日(05日全天报到) 地点:成都
时间:2024年10月31日—11月3日(31日全天报到) 地点:长沙
五、相关费用
培训费: 2200 元/人(含培训、资料、场地、专家费);
食宿统一安排,费用自理;